Falsi contratti di appalto, Iva evasa per oltre 6 milioni di euro

I militari della Guardia di Finanza di Pisa  hanno dato esecuzione ad un sequestro preventivo finalizzato alla confisca diretta e per equivalente emesso dal gip del tribunale su richiesta della Procura della Repubblica, per oltre 6,6 milioni di euro nei confronti di 2 società di capitali, di cui una con sede in provincia di Milano e l’altra con sede a Vecchiano, nonché nei confronti di 4 personaggi aventi incarichi apicali del soggetto giuridico pisano.

Tali provvedimenti sono stati emessi a conclusione di articolate attività d’indagine che hanno portato alla contestazione a vario titolo di reati di natura penal tributaria, precisamente emissione ed utilizzo di fatture per operazioni inesistenti; nelle indagini risultano coinvolte complessivamente 8 persone fisiche e 2 imprese.

Gli accertamenti svolti, per gli anni d’imposta dal 2016 al 2020, hanno consentito di individuare l’esistenza di un collaudato sistema fraudolento basato sulla stipula di falsi contratti di appalto e subappalto che in realtà dissimulavano una vera e propria somministrazione illecita di manodopera, in spregio alla normativa vigente.

Nello specifico, nell’ambito di un’attività amministrativa svolta nei confronti di una società con sede in Vecchiano  operante nel settore del trasporto di merci su strada, i Finanzieri del Nucleo di Polizia Economico Finanziaria di Pisa hanno esaminato i contratti di appalto da questa stipulati con un corriere internazionale, aventi ad oggetto la fornitura di servizi di distribuzione e facchinaggio. La società pisana, ottenuto l’incarico ha poi subappaltato i predetti servizi ad un ulteriore soggetto economico, in quanto priva di una propria organizzazione di personale e mezzi.

Ricostruendo la “filiera della manodopera” è stato rilevato,anche alla luce delle dichiarazioni dei lavoratori interessati, che gli oltre 300 rapporti di lavoro sono stati schermati dalla società pisana; quest’ultima, infatti, a sua volta si è avvalsa di una cooperativa, con sede in Pistoia, costituita allo scopo con la prerogativa di assumere solo formalmente il personale già impiegato in alcune filiali del committente, con le mansioni di trasporto e facchinaggio.

L’attività di indagine ha permesso di dimostrare l’ingerenza del colosso della “grande distribuzione organizzata” sul personale assunto dal sub appaltatore, non lasciando alcuna discrezionalità gestionale del personale alla cooperativa, la quale aveva il solo compito di curarne la parte amministrativa e la tenuta della contabilità.

All’esito delle investigazioni, è stata ricostruita un’evasione di Iva per oltre 6 milioni e 600mila euro, derivante dall’utilizzo nelle dichiarazioni fiscali di fatture false.

Sono stati sottoposti a sequestro conti correnti, strumenti finanziari e cassette di sicurezza riconducibili agli indagati, nelle province di Pisa, Firenze, Pistoia, Prato, Lucca e Milano.

Le due società sono state altresì segnalate per violazione al decreto legislativo  231/01, in materia di responsabilità amministrativa degli Enti.